Hướng Dẫn Kê Khai Thu Nhập Cho Thuê Nhà Chuyên Nghiệp
Published on Tháng 1 29, 2026 by Admin
Kê khai thu nhập từ việc cho thuê nhà là một nghĩa vụ quan trọng. Tuy nhiên, nhiều chủ nhà mới thường cảm thấy bối rối. Bài viết này sẽ hướng dẫn bạn từng bước một. Do đó, bạn có thể tự tin hoàn thành nghĩa vụ thuế một cách chính xác.
Chúng tôi sẽ trình bày quy trình từ khâu chuẩn bị hồ sơ đến khi nộp tờ khai thành công. Hơn nữa, bài viết còn chỉ ra những lỗi sai phổ biến cần tránh. Vì vậy, hãy cùng theo dõi để quản lý tài sản của bạn hiệu quả hơn.
Tại Sao Kê Khai Thu Nhập Cho Thuê Nhà Lại Quan Trọng?
Việc kê khai thu nhập cho thuê nhà không chỉ là tuân thủ pháp luật. Đây còn là cách bảo vệ chính bạn. Đầu tiên, việc này giúp bạn tránh được các khoản phạt nặng. Các khoản phạt có thể phát sinh do chậm nộp hoặc khai báo sai.
Thêm vào đó, lịch sử thuế minh bạch rất hữu ích. Nó giúp bạn dễ dàng chứng minh năng lực tài chính. Điều này cực kỳ quan trọng khi bạn cần vay vốn ngân hàng để đầu tư hoặc mở rộng kinh doanh trong tương lai.
Việc tuân thủ đầy đủ nghĩa vụ thuế thể hiện sự chuyên nghiệp. Đồng thời, nó xây dựng nền tảng tài chính vững chắc cho các nhà đầu tư bất động sản.
Bước 1: Chuẩn Bị Hồ Sơ Cần Thiết
Sự chuẩn bị kỹ lưỡng là chìa khóa để quá trình kê khai diễn ra suôn sẻ. Bạn nên tập hợp tất cả các giấy tờ liên quan trước khi bắt đầu. Việc này giúp tiết kiệm thời gian và đảm bảo tính chính xác.
Các Giấy Tờ Không Thể Thiếu
Để bắt đầu, bạn cần đảm bảo có đầy đủ các loại hồ sơ sau. Việc thiếu một trong số chúng có thể làm gián đoạn quy trình.
- Hợp đồng cho thuê nhà còn hiệu lực.
- Chứng từ thanh toán tiền thuê (ví dụ: sao kê ngân hàng, phiếu thu tiền mặt).
- Bản sao Căn cước công dân hoặc Chứng minh nhân dân.
- Các hóa đơn, chứng từ liên quan đến chi phí sửa chữa, bảo trì (nếu có).
- Mã số thuế cá nhân của bạn.
Ngoài ra, việc lưu trữ hồ sơ cho thuê nhà hiệu quả sẽ giúp bạn đối soát thông tin nhanh chóng khi cần thiết.
Bước 2: Xác Định Doanh Thu và Chi Phí
Sau khi có đủ hồ sơ, bước tiếp theo là xác định doanh thu và các khoản chi phí. Đây là cơ sở để tính toán số thuế cuối cùng. Do đó, bạn cần thực hiện bước này một cách cẩn thận.
Tính Doanh Thu Chịu Thuế
Doanh thu tính thuế là toàn bộ số tiền bạn nhận được từ việc cho thuê. Con số này bao gồm cả các khoản thu hộ bên thuê (nếu có trong hợp đồng). Ví dụ, nếu hợp đồng ghi tiền thuê là 10 triệu đồng và bạn thu hộ 1 triệu tiền điện nước, doanh thu tính thuế sẽ là 11 triệu đồng.
Tuy nhiên, nếu bên thuê tự trả các chi phí này, doanh thu của bạn chỉ là tiền thuê nhà. Bạn cần đọc kỹ hợp đồng để xác định chính xác.
Các Chi Phí Được Khấu Trừ Hợp Lệ
Pháp luật cho phép bạn giảm trừ một số chi phí nhất định để tính thu nhập chịu thuế. Việc này giúp giảm số thuế phải nộp. Tuy nhiên, bạn cần có đầy đủ hóa đơn, chứng từ hợp lệ cho các chi phí này.
Các chi phí phổ biến bao gồm chi phí sửa chữa, bảo trì, phí môi giới, hoặc lãi vay ngân hàng để mua nhà. Việc tìm hiểu kỹ các quy định sẽ giúp bạn tối ưu thuế cho thuê nhà một cách hợp pháp và hiệu quả nhất.
Bước 3: Tính Toán Số Thuế Phải Nộp
Nếu tổng doanh thu từ cho thuê tài sản trong năm dương lịch của bạn trên 100 triệu đồng, bạn sẽ phải nộp thuế. Ngược lại, nếu doanh thu từ 100 triệu đồng trở xuống, bạn không phải nộp thuế.
Công thức tính thuế rất đơn giản. Số thuế phải nộp bao gồm Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) và Thuế giá trị gia tăng (GTGT). Cụ thể, theo quy định tại Thông tư 40/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính:
- Tỷ lệ thuế GTGT là 5% trên doanh thu tính thuế.
- Tỷ lệ thuế TNCN là 5% trên doanh thu tính thuế.
Như vậy, tổng số thuế phải nộp là 10% trên tổng doanh thu tính thuế.
Ví dụ đơn giản: Bà A cho thuê một căn hộ với giá 12 triệu đồng/tháng. Tổng doanh thu một năm của bà là 144 triệu đồng (> 100 triệu). Do đó, số thuế bà A phải nộp là: 144.000.000 x 10% = 14.400.000 đồng.
Bước 4: Lựa Chọn Phương Thức Kê Khai và Nộp Thuế
Hiện nay, có hai phương thức kê khai chính. Bạn có thể chọn cách phù hợp với điều kiện của mình.
Kê Khai Trực Tiếp Tại Cơ Quan Thuế
Đây là phương pháp truyền thống. Bạn sẽ đến chi cục thuế quận/huyện nơi có bất động sản cho thuê. Tại đây, bạn điền thông tin vào tờ khai theo mẫu quy định và nộp kèm các hồ sơ cần thiết. Cán bộ thuế sẽ tiếp nhận và hướng dẫn bạn các bước tiếp theo.
Kê Khai Online Qua Cổng Dịch Vụ Công
Phương thức này ngày càng trở nên phổ biến vì sự tiện lợi. Bạn có thể thực hiện mọi lúc, mọi nơi. Quá trình này được thực hiện thông qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế tại thuedientu.gdt.gov.vn hoặc ứng dụng eTax Mobile.
Bạn chỉ cần đăng nhập tài khoản, chọn tờ khai, điền thông tin, và nộp tờ khai bằng chữ ký số. Hơn nữa, bạn cũng có thể thanh toán thuế trực tuyến qua cổng này.
Câu Hỏi Thường Gặp (FAQ)
Dưới đây là một số câu hỏi phổ biến liên quan đến việc kê khai thu nhập cho thuê nhà.
Doanh thu dưới 100 triệu/năm có phải nộp tờ khai không?
Nếu doanh thu của bạn từ 100 triệu đồng/năm trở xuống, bạn không phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN. Do đó, bạn không bắt buộc phải nộp tờ khai. Tuy nhiên, bạn nên liên hệ với chi cục thuế địa phương để biết các quy định cụ thể.
Tôi có thể ủy quyền cho bên thuê nhà nộp thuế không?
Có, bạn hoàn toàn có thể. Việc này phải được thỏa thuận và ghi rõ trong hợp đồng cho thuê. Trong trường hợp này, bên thuê sẽ có trách nhiệm kê khai và nộp thuế thay cho bạn.
Thời hạn nộp tờ khai và nộp thuế là khi nào?
Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế phụ thuộc vào kỳ thanh toán của bạn. Nếu khai theo quý, hạn chót là ngày cuối cùng của tháng đầu tiên của quý tiếp theo. Ví dụ, tờ khai quý 1 phải được nộp trước ngày 30/04.
Nếu có nhiều nhà cho thuê ở các quận khác nhau thì sao?
Bạn sẽ phải nộp hồ sơ khai thuế cho từng bất động sản tại chi cục thuế nơi có bất động sản đó. Bạn không gộp chung và nộp tại một nơi.
Tóm lại, việc kê khai thu nhập cho thuê nhà đòi hỏi sự cẩn thận và có tổ chức. Bằng cách làm theo hướng dẫn trên, bạn có thể đảm bảo tuân thủ đúng quy định, tránh rủi ro và quản lý tài sản của mình một cách chuyên nghiệp. Vì vậy, hãy bắt đầu chuẩn bị ngay từ hôm nay.
